審計(jì)整改是內(nèi)部審計(jì)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加強(qiáng)審計(jì)整改是貫徹落實(shí)集團(tuán)、公司對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的要求，是公司提升管理水平的具體行動(dòng)。2022年，公司將審計(jì)整改同主責(zé)主業(yè)、公司混改、合規(guī)管理、反腐倡廉有機(jī)結(jié)合，“五強(qiáng)化”做好審計(jì)整改工作。
強(qiáng)化學(xué)習(xí)。2022年，是審計(jì)人員學(xué)習(xí)提升年，主要強(qiáng)化對(duì)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》、集團(tuán)、公司《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》、《內(nèi)部審計(jì)整改辦法》等法律法規(guī)和文件規(guī)定的學(xué)習(xí)，以高度的政治自覺(jué)、思想自覺(jué)、行動(dòng)自覺(jué)抓緊抓好審計(jì)整改落實(shí)工作。
強(qiáng)化責(zé)任。2022年年初，及時(shí)建立健全審計(jì)整改責(zé)任人體系，明確責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)為公司主管領(lǐng)導(dǎo)，整改責(zé)任人為部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)責(zé)任部門(mén)和整改具體工作人員，形成公司主管領(lǐng)導(dǎo)牽頭，責(zé)任部門(mén)具體落實(shí)的整改工作體系，將整改責(zé)任落到實(shí)處。
強(qiáng)化治本。2022年，是審計(jì)業(yè)務(wù)服務(wù)提升年，主要聚焦審計(jì)查出的問(wèn)題，從根源上、癥結(jié)上深刻剖析問(wèn)題原因，逐一分解正在整改的問(wèn)題，形成具體整改措施，確保每項(xiàng)整改措施可執(zhí)行、可操作、可檢查、可問(wèn)責(zé)，做到層層抓落實(shí)，件件有回音。針對(duì)整改過(guò)程中的具體問(wèn)題，及時(shí)與供銷(xiāo)部、設(shè)備中心、財(cái)務(wù)部、工程部、旅游后勤部、行政人事部等相關(guān)部門(mén)溝通，不回避困難和矛盾，對(duì)整改問(wèn)題舉一反三，建章立制，做到治根治本。
強(qiáng)化督查。企業(yè)管理部審計(jì)人員去設(shè)備管理中心、工程管理部、財(cái)務(wù)部等單位，對(duì)供方審計(jì)審計(jì)20項(xiàng)問(wèn)題的每條整改措施和各類(lèi)支撐材料逐條跟蹤督查，確保各項(xiàng)整改措施落實(shí)到位。對(duì)每一個(gè)整改問(wèn)題，嚴(yán)格按照“三不放過(guò)”整改原則，做到完成一個(gè)銷(xiāo)號(hào)一個(gè)，對(duì)整改不力的問(wèn)題，堅(jiān)決“回爐”重新整改。
強(qiáng)化考核。2022年將按照“誰(shuí)主管，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，對(duì)未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成整改或整改不徹底的，除審計(jì)部門(mén)指導(dǎo)督促、限期整改外，對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題整改不力、造成重大影響和損失的單位，發(fā)揮公司考核機(jī)制，從而提升審計(jì)整改監(jiān)督成效。
（企業(yè)管理部 梁珍）
